Возобновляемая кредитная линия для бизнеса. Что такое возобновляемая кредитная линия. Когда стоит пользоваться револьверной кредитной линией.
Кредитная линия – вид займа, при котором сумма может выдаваться или единовременно, или в несколько траншей. В некотором роде это несколько ссуд, объединённых одним договором.
Виды кредитных линий
Револьверный – один из видов кредитных линий. Всего есть пять видов.
Рамочная
Согласно рамочной кредитной линии, несколько траншей могут выдаваться на несколько проектов, одновременно или последовательно. Главное, что проекты связаны между собой общей бизнес-целью. Общие условия указываются в договоре, а каждая выплата регламентируется дополнительным соглашением.
Контокоррентная
При пользовании контокоррентным кредитом банк открывает заёмщику активно-пассивный счёт. Клиент берёт средства по мере необходимости и погашает только тот заём, который использует.
Онкольная
При онкольном кредитовании лимит займа восстанавливается на сумму возврата. Иными словами, если из миллионного заёма вы вернули 200 тысяч, то снова можете взять их для решения задач, пока действует кредитный договор.
Невозобновляемая
В простом, или невозобновляемом кредите средства выплачиваются одним или несколькими траншами, но после погашения части долга лимит займа не восстанавливается. Например, вы взяли в кредит миллион, вернули 600 тысяч. Вам доступны 400 тысяч.
Возобновляемая
Револьверная кредитная линия, возобновляемая, или ВКЛ, позволяет брать деньги в несколько траншей. Следующий транш доступен после полного или частичного погашения предыдущего долга.
Когда необходима ВКЛ
ВКЛ – удобный инструмент для ИП и ООО. За счёт этого займа можно пополнять оборотные средства, инвестировать в развитие.
Удобно использовать ВКЛ, если предприниматель понимает, что в деньги будут нужны часто, но в небольших количествах: то строительство нового цеха, то ремонт старого оборудования, то открытие филиала в другом регионе. Такие кредиты актуальны для долгосрочной работы.
Условия и требования при оформлении ВКЛ
К индивидуальным предпринимателям и юридическим лицам предъявляются такие же требования, как при оформлении других кредитных продуктов:
-
возраст – 18-75 (иногда 23-60);
-
регистрация по месту жительства – РФ (могут быть ограничения для регионов, где нет отделений выбранного банка, и недавно присоединённых территорий);
-
отсутствие убытков и процедуры банкротства;
-
Срок ведения бизнеса не менее 6 месяцев (сезонные виды – не менее 12).
Для ООО не менее 50% капитала должны принадлежать резидентам РФ, а на благотворительные, религиозные и муниципальные организации не более 25%.
Документов потребуется больше, чем обычно:
-
паспорт;
-
СНИЛС;
-
выписки из ЕГРЮЛ или ЕГРИП, учредительные документы;
-
финансовая отчётность;
-
договора с партнёрами.
Обеспечение
Как правило, кредитную линию для бизнеса выдают под обеспечение. Лучший вариант – залог движимого или недвижимого имущества, но некоторые финансовые организации требуют поручительства или гарантии от физических или юридических лиц.
Для поручителя потребуются такие же документы, как для заёмщика. На имущество:
-
документы о праве собственности;
-
страховка;
-
оценка состояния;
-
Выписка из Росреестра или Реестра залогов движимого имущества.
Лимит кредитной линии
Лимитом называется сумма, одобренная банком. Если оформляете договор на ВКЛ, использовать все деньги необязательно.
Транш
Траншем называется разовая выплата. Процентная ставка вычисляется из транша, а не всего лимита.
Дата списания
Дата списания – число, когда поступил транш. Если компания сняла деньги 3 февраля, следующая дата списания – 3 марта, 3 апреля и т.д.
Срок возврата
Срок возврата транша – дата, к которой необходимо погасить взятую часть долга. Она обычно значительно меньше, чем срок всего договора.
Срок действия
Срок действия ВКЛ – время, в течение которого можно пользоваться всеми средствами кредитного продукта. Он прописан в основном договоре.
Учет кредитных линий
При бухгалтерском учёте регистрация расходов зависит от типа налогообложения компании. Например, на УСН (упрощённой системе) в 2024 году законом предписывается следующий порядок.
Если в договоре прописана фиксированная сумма в рублях, её добавляют в статью расходов на оплату услуг банков. Причём если кредитные средства пошли на развитие производства, расходы отмечаются как расходы, связанные с производством и реализацией – прочие. В остальных случаях это нереализационные расходы.
Если в договоре указаны проценты, расходы определяются как проценты по долговым обязательствам. Эта форма не очень выгодна для компаний, но встречается чаще.
В обоих случаях вносить расход следует после уплаты процентов.
Различия между кредитом и кредитной линией
Обычный кредит – договор на разовую ссуду от банка. Получив деньги, заёмщик погашает долг в соответствии с графиком платежей и не может получить новые средства, пока не закроет прежний договор.
При кредитной линии по одному договору можно получить более крупную сумму в несколько траншей. По револьверной линии кредитный лимит возобновляется после полного или частичного погашения.
Преимущества и риски
Бизнесу выгодно использовать долгосрочные ВКЛ по следующим приничам:
-
меньше возни с документами (один раз оформил договор, а транши приходят регулярно по мере надобности;
-
Больше общая сумма займа;
-
проценты начисляются только на используемый транш;
-
лимит восстанавливается после погашения предыдущего транша.
Минусов два: необходимо больше документов, в том числе о доходах, и залоговое обеспечение. Так банки страхуются на случай проблем с выплатами по кредиту.
Где оформить ВКЛ
В 2024 ведущие ведущие финансовые организации предлагают следующие условия по займам для бизнеса.
Сбер
В «Сбере» займы по ВКЛ составляют от 100 тысяч до 200 миллионов. Решение принимается не менее недели..
Срок действия договора составляет до 10 лет. Минимальная ставка 19% годовых. Кредитодатель просит залог и поручительство.
Тинькофф
ВКЛ в «Тинькофф банке» составляют от 200 тысяч до 15 миллионов, но не более 150% среднемесячного дохода заёмщика. Решение об открытии счёта принимается в течение 2 дней. Процентная ставка рассчитывается индивидуально.
Альфа
В «Альфа-банке» займы по ВКЛ составляют от 300 тысяч до 50 миллионов, причём можно оформить договор и без залога, правда, на меньшую сумму. Ставка составляет от 11% годовых.
Срок договора до 18 месяцев без залога и до 5 лет с залогом. Решение принимается за один день.
МТС
МТС-Банк предлагает ВКЛ для бизнеса на сумму от 1 до 80 миллионов. Срок договора до 10 лет. Минимальная ставка 22% годовых.
Решение принимается в течение недели. Необходимо обеспечение.
Совкомбанк
«Совкомбанк» предлагает ВКЛ на срок до 2 лет. При оформлении займа на пополнение оборотных средств сумма рассчитывается индивидуально. Для выполнения контракта сумма покроет до 60% стоимости.
Ставка рассчитывается индивидуально. Главное преимущество банка – нет необходимости в залоге.
