Банковская гарантия – это обязанность банка исполнить обязательство лица перед третьими лицами при его неисполнении. Это позволяет получить услугу или приобрести товар, не оформляя кредит, но не выплачивая всю сумму сразу. Банк предоставляет такую возможность на коммерческой основе.
Принцип банковской гарантии
Банковская гарантия работает по принципу, близкому к поручительству. Но услуга оказывается коммерческими организациями и оплачивается клиентом.
Чаще всего институт применяется в рамках предпринимательской деятельности. Например, ООО планирует приобрести товар, чтобы переработать его и продать, получив прибыль. У компании нет достаточных оборотных средств. Продукцию можно купить в рассрочку или с отсрочкой оплаты. Но продавец, чтобы снизить свои риски, просит предоставить обеспечение.
Банковская гарантия позволяет продавцу получить причитающиеся ему деньги даже в том случае, если покупатель не исполняет свое обязательство. Даже в случае закрытия ООО он ничем не рискует.
Стороны договора
Договор считается трехсторонним:
-
Принципал. Это то лицо, что приобретает товар или услугу, но не может сразу оплатить их.
-
Бенефициар. Это выгодоприобретатель, перед которым банк ручается за принципала. Он передает товар или оказывает услугу, а кредитная организация платит ему, если покупатель не исполняет свою обязанность.
-
Гарант. Это банк (или иная коммерческая компания), который берет на себя обязанность перечислить деньги бенефициару при неисполнении этой обязанности принципалом.
Все участники сделки подписывают один и тот же договор.
Банковские гарантии при госзакупках
В соответствии с действующим законодательством (ФЗ-44 и ФЗ-223), государственный контракт получает тот участник торгов, что предлагает лучшую цену. На практике это часто приводит к тому, что организация неправильно рассчитывает свои возможности. В итоге обязательства перед государственными или муниципальными структурами не исполняются.
С целью защиты госучреждений применяется банковская гарантия. Исполнитель вносит часть средств на спецсчет, которые там замораживаются. Эти деньги также могут быть взяты из оборота или в кредит, но БГ также позволяет исполнить обязательство.
С 2022 года в госзакупках используется не только банковская, но и независимая гарантия. Ранее в качестве гаранта могли выступать лишь некоторые банки из специального перечня.
Виды банковских гарантий
Помимо тендерных, существуют также другие виды БГ:
-
Договорные. Это стандартный вид договора, которые предполагает обязательство гаранта в отношении поставщика или исполнителя.
-
Налоговые. Применяется для отсрочки уплаты налогов, акцизных сборов, а также для ускорения возврата НДС.
-
Таможенные. Необходимы, чтобы отсрочить уплату таможенного сбора, который необходим для легального ввоза продукции на территорию РФ.
Разобраться, какой именно тип БГ вам нужен, поможет компания Третий Рим. Обращайтесь к нам – мы поможем оформить нужный договор на выгодных условиях.
Как оформить банковскую гарантию
Для оформления БГ необходимо выполнить несколько последовательных действий:
-
Выбрать гаранта. Нужно учитывать, какие требования к нему предъявляет бенефициар. Например, в ряде случаев это может быть только банк, в других – иная коммерческая компания. Может учитываться кредитный рейтинг или иные параметры.
-
Собрать пакет документов. Перечень отличается в каждом случае.
-
Подписать трехсторонний договор.
-
Оплатить услуги гаранта.
Гарант может зачистить сумму на специальный счет. В некоторых случаях это не требуется – деньги выплачиваются лишь в случае нарушения обязательств принципалом.
Обеспечение БГ
Услуга оказывается на коммерческой основе. Банк вправе потребовать в качестве обеспечения:
-
Имущество. Например, недвижимость или транспорт, оборудование.
-
Акции и иные ценные бумаги.
-
Поручительство.
Обеспечение может быть другим. Главное требование – его достаточная ценность для гаранта, чтобы он смог возместить свои расходы.
Стоимость банковской гарантии
Стоимость услуг гаранта будет зависить от ряда факторов:
-
срок договора;
-
стоимость обязательства перед бенефициаром;
-
кредитная история;
-
финансовое положение.
Учитываются и другие параметры. Чем больше риск банка – тем дороже будет услуга.
Чаще всего размер комиссии определяется в процентном соотношении от стоимости договора, заключаемого между принципалом и бенефициаром. Также она может устанавливаться в фиксированном размере.
Содержание договора
В тексте соглашения обязательно прописывается следующая информация:
-
дата выдачи гарантии;
-
срок, в течение которого действует обязательство;
-
данные всех участников соглашения;
-
обязательства, за которые ручается банк;
-
стоимость гарантии или порядок ее расчета;
-
условия, при которых банк обязуется выплатить деньги принципалу;
-
период, в течение которого гарант выплатит деньги принципалу.
Если оформляется тендерная гарантия, в ней указывается отсутствие возможности отзыва договора, размер неустойки и обязательство заключения сделки после проведения тендера.
Банковская гарантия – это особый механизм, который позволяет получать товары или услуги в долг, не прибегая к кредитным обязательствам. Он используется в предпринимательской деятельности. В качестве гаранта выступает банк или иная коммерческая организация. Компания Третий Рим поможет вам разобраться в договоре, обеспечит получение лучших условий и ответит на любые вопросы.
Подписывайтесь на наш Телеграм канал, чтобы быть в курсе актуальных новостей!
