Top.Mail.Ru
Заказать звонок

Частным лицам

Кредитные карты

Дебетовые карты

Детская карта

Вклады

Накопительный счет

Подписка Pro

Рассрочка

Долями

Сервисы

Интернет-банк

Мобильное приложение

Платежи

Обмен валют

Курсы валют

Личный кабинет

Стать партнером

Программа льготного кредитования

Программа лояльности

Государственная поддержка

Кредит онлайн

Открытие счета онлайн

Другие продукты

Самозанятым

Пенсионерам

Студентам

Лизинг

Факторинг

Инвестиции

Брокерский счет

ИИС

Каталог бумаг

Пульс

Аналитика

Академия

Терминал

Карты

Кредитная карта

Дебетовая карта

Карта рассрочки

Зарплатная карта

Корпоративным клиентам

РКО

Депозиты

ВЭД

Таможенная карта

Страхование

Закупки

Зарплатная карта

Страхование

ОСАГО

Каско

Путешествия

Ипотека

Квартира

Здоровье

Помощь на дорогах

Вклады

Вклады

Депозиты

Накопительные счета

О банках

Раскрытие информации

Публичный долг

Рейтинг

Генеральная лицензия

Информация о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами

Информация профессионального участника рынка ценных бумаг

Крупному, среднему и малому бизнесу и ИП

Расчетный счет

Расчетный счет ИП

Расчетный счет ООО

Тарифы

Бизнес-карта

Валютный счет

Регистрация бизнеса

Регистрация ИП

Регистрация ООО

Прием платежей

Торговый эквайринг

Интернет-эквайринг

Прием платежей по QR

Маркетплейсы

Госзакупки

Электронная подпись

Номинальный счет

ВЭД

Отраслевые решения

Зарплатный проект

Безопасная сделка

Депозиты и овернайты

Накопительный счет

Открыть счет для бизнеса

Использование финансового анализа для принятия стратегических решений в бизнесе

Использование финансового анализа для принятия стратегических решений в бизнесе

Финансовый анализ представляет собой глубокое изучение экономических показателей деятельности компании. Основная его задача - выяснить причины изменений в прибыльности организации и объяснить, почему реальные результаты отличаются от запланированных.

Финансовый анализ: зачем нужен и кто за него отвечает

Рассмотрим ситуацию, когда в финансовом отчете компании отмечается падение чистой прибыли. Чтобы выяснить причины явления и найти пути для исправления положения, проводится финансовый анализ.

Ответственность за его проведение лежит на финансовом руководителе или аналитике. В случае отсутствия такого специалиста в штате компании, возможно привлечение внешнего консультанта.

Результаты финансового анализа активно используются как внутренними, так и внешними заинтересованными сторонами. Финансовый анализ в современном бизнесе

Ключевые аспекты финансового анализа:

  1. Анализ финансового положения и устойчивости. Этот этап включает оценку использования трудовых, материальных и денежных ресурсов. Проводится для определения способности компании выдерживать финансовые нагрузки и устойчиво развиваться

  2. Анализ эффективности деятельности. Оценка рентабельности и оборачиваемости капиталов. Это помогает понять, насколько эффективно компания использует ресурсы для получения прибыли

  3. Выводы и оценка ключевых показателей. На основе полученных данных делаются выводы о текущем состоянии компании и её потенциале

  4. Прогнозная часть. Включает прогнозирование рисков банкротства или успеха компании, что критически важно для стратегического планирования.

Финансовый анализ не просто показывает текущую картину, но и подсказывает направления для улучшения. Например, компания Apple регулярно анализирует финансовую отчётность, что помогает ей оставаться на переднем крае инноваций и технологий.

Вариации и значение финансового анализа в бизнесе

Он разделяется на два основных типа: внутренний и внешний.

Внутренний финансовый анализ проводится командой компании, включая главного бухгалтера, финансового директора и аналитиков. Этот вид анализа затрагивает все аспекты финансовой деятельности компании, от бухгалтерского баланса до отчётов о доходах и расходах. Он направлен на выявление слабых мест и формирование стратегии для их устранения.

Внешний финансовый анализ проводится сторонними лицами, такими как инвесторы, банки, СМИ. Этот анализ базируется на общедоступной информации и направлен на оценку финансовой устойчивости компании и ее перспектив в бизнесе.

Оба типа финансового анализа играют важную роль в управлении и стратегическом планировании. Примером может служить Amazon, которая активно использует внутренний анализ для оптимизации своих логистических и ценовых стратегий, что способствует увеличению эффективности и прибыли.

Чем можно пользоваться при работе с финансовыми показателями?

Что касается инструментов для финансового анализа, то они могут варьироваться в зависимости от размера компании и оборота. Малые компании часто ограничиваются использованием программ, таких как Excel или Google Таблицы, для расчетов и сравнений финансовых показателей. В свою очередь, более крупные организации предпочитают сложные программные решения, например, Tableau или Power BI, которые позволяют создавать интерактивные дашборды и проводить многоуровневый анализ.

Важным аспектом финансового анализа является выбор методов. Основными из них являются:

  • Горизонтальный анализ, который сравнивает показатели за разные периоды времени, чтобы увидеть динамику развития компании.

  • Трендовый анализ помогает выявить долгосрочные тенденции, анализируя данные за несколько лет.

  • Вертикальный анализ фокусируется на том, как отдельные позиции отчетности влияют на итоговый результат.

  • Анализ коэффициентов показывает взаимосвязь между различными финансовыми показателями.

  • Сравнительный анализ заключается в сравнении показателей компании с аналогичными показателями конкурентов.

  • Факторный анализ позволяет выявить и оценить влияние различных факторов на финансовые результаты.

Примером эффективного использования этих методов может служить компания Apple, которая регулярно проводит глубокий финансовый анализ, чтобы оптимизировать свою структуру затрат и повысить прибыльность. Такой подход позволяет компании адаптироваться к изменениям рынка и сохранять конкурентоспособность.

Глубокий анализ компании от “А” до “Я”

Понимание компании и ее бизнеса начинается не с цифр, а с анализа ее основных характеристик и стратегий. Начнем с ключевых нефинансовых аспектов, которые необходимо изучить:

  1. История развития компании. Важно понять, как бизнес образовался и развивался.

  2. Сегментация бизнеса. Насколько диверсифицирован бизнес и есть ли интеграция его основных направлений.

  3. Ключевые продукты и услуги. Уникальность предложения на рынке и его важность для потребителей.

  4. Клиентская база. Количество и стабильность конечных потребителей.

  5. География бизнеса. Присутствие на различных рынках и география продаж.

  6. Стратегия и цели. Направления развития компании на ближайшие годы.

  7. Структура акционерного капитала. Кто является ключевыми акционерами.

  8. Тип компании. Является ли компания растущей или дивидендной.

  9. Дивидендная политика. Прозрачность и история выплат дивидендов.

Эти сведения обычно доступны на официальном сайте компании в разделе для инвесторов и акционеров.

После изучения нефинансовых факторов переходим к финансовому состоянию компании. Основными источниками для анализа здесь выступают три типа отчетности:

  1. Бухгалтерский баланс. Отражает стоимость активов и источники их финансирования. Важно анализировать денежные средства, долговые обязательства, оборотный капитал, стоимость активов и собственного капитала.

  2. Отчет о финансовых результатах. Показывает доходы и расходы компании, фокусируясь на таких показателях, как выручка, валовая прибыль, операционная прибыль и EBITDA.

  3. Отчет о движении денежных средств. Отображает потоки денежных средств от различных видов деятельности, включая операционную, инвестиционную и финансовую.

  4. Помимо этого, следует уделить внимание операционным результатам компании, так как они часто являются основным фактором роста и успеха. Важно проанализировать, как изменения в производстве и продажах влияют на финансовые показатели.

Для удобства анализа рекомендуется переносить все данные в Excel, чтобы в дальнейшем было легко строить графики и проводить расчеты.

Подписывайтесь на наш Телеграм канал, чтобы быть в курсе актуальных новостей!

Кредит для бизнеса

Узнать условия

Читайте также