Выбор источника финансирования для приобретения активов – одно из ключевых решений, которое должны принять, как бизнес, так и частные лица. Существует множество вариантов, но два самых распространенных – это кредит и лизинг. При принятии решения учитывается множество факторов, и нет однозначного ответа на вопрос, что выгоднее. В этой статье мы рассмотрим особенности двух инструментов и условия, при которых каждый из них становится выгодным.
Что такое кредит?
Обращение за выдачей заемных средств следует, когда найден поставщик оборудования и не рассматривается вариант аренды. Кредит – это договор между банком и заемщиком, в рамках которого клиенту предоставляются деньги на определенный срок под процент.
Преимущества и недостатки кредита
При обращении за заемными средствами нужно взвесить плюсы, минусы и сложности в процессе оформления.
Преимущества кредита:
-
Предсказуемость: заемщик знает точную сумму платежа и срок окончания договора
-
Гибкость: возможность выбора, в том числе, процентной ставки, видов платежей (аннуитетный, дифференцированный)
-
Доступность полного или частичного досрочного погашения
Недостатки кредита:
-
Высокие процентные ставки: зачастую в банках обслуживание заемных средств обходится дороже, чем лизинговые платежи
-
Требования к кредитоспособности: банки проверяют кредитную историю, доход заемщика перед одобрением заявки
-
Залог: банкиры требуют заложить приобретаемое имущество, как гарантию возврата долга
Примеры ситуаций, где кредит может быть выгодным
В процессе выбора варианта финансирования обратите внимание на случаи, когда рекомендуется выбрать заем от банка.
-
Вы планируете полностью оплатить актив
-
У вас есть возможность для досрочного погашения
-
Вам нужна гибкость в выборе срока кредита и видов платежей
Это те ситуации, когда обращение за заемными средствами в банк принесет выгоду.
Что такое лизинг?
Другой вариант — финансовая аренда. Лизинг – это сделка, при которой одна сторона (лизингодатель) предоставляет другой стороне (лизингополучателю) право использования актива на протяжении установленного срока в обмен на регулярные платежи. По окончании срока договора имущество возвращается лизингодателю, выкупается лизингополучателем или передается в финансовую аренду на новых условиях.
Преимущества и недостатки лизинга
В процессе принятия решения о подписании лизингового договора учтите плюсы и минусы.
Преимущества:
-
Минимальный пакет документов
-
Простота процедуры
-
Не требуется залог
-
Возможность корректировки ежемесячных платежей
-
Предлагаются новые и бывшее в употреблении активы
Лизингополучатель может снизить налог на прибыль (УСН), включая ежемесячные платежи в расходы.
Недостатки:
-
Общая стоимость лизинга за весь срок аренды может превысить стоимость покупки актива в кредит
-
Лизинговые соглашения обычно содержат ограничения по использованию актива (например, в отношении пробега для автомобилей)
Примеры ситуаций, где лизинг может быть выгодным:
-
Вам необходимо использовать актив, но нет желания или возможности его приобрести
-
Вам необходим доступ к имуществу на определенный срок, после которого оно может потерять актуальность
-
У вас ограниченный бюджет на начальные затраты
При выборе нужно сделать расчет, во сколько обойдется стоимость имущества за период использования, и сопоставить с суммой кредита для его приобретения (включая проценты и комиссии).
Сравнение лизинга и кредита
Для каждого случая следует учитывать возможности и потребности, чтобы понять, что будет выгоднее: получить заемные средства или оформить финансовую аренду. На что обратить внимание?
-
Сроки, процентные ставки и требования к кредитоспособности варьируются в зависимости от банка, лизинговой компании и конкретных условий сделки. Как правило, финансовая аренда имеет короткий срок и минимальные требования к кредитоспособности.
-
Банковское учреждение потребует предоставить актив в залог, при финансовой аренде имущество является собственностью лизингодателя.
Кроме того, лизинговые платежи классифицируются, как операционные расходы и снижают налогооблагаемую прибыль. По кредиту можно учесть только проценты, уплачиваемые банку.
Кейс-стади: лизинг против кредита
Рассмотрим на примерах, когда выгоднее обращаться за заемными средствами, а в каких случаях остановить выбор на финансовой аренде.
Кейс-стади 1: лизинг выгоднее
Допустим, вы владелец небольшой транспортной компании, нужен новый грузовик. Вы рассматриваете вариант купить его в кредит, но нет достаточного количества средств для первоначального взноса, а также вы не уверены, что транспортное средство будет актуально для вашего бизнеса через несколько лет. В этом случае лизинг — выгодный вариант. Вы сможете получить доступ к грузовику без начальных вложений, и в конце срока финансовой аренды вернете актив и заключите договор на новую модель.
Кейс-стади 2: кредит выгоднее
Представьте: вы хотите купить квартиру для сдачи в аренду. Покупка в кредит выгоднее, поскольку вы становитесь полноправным владельцем недвижимости, что позволяет использовать её, как источник дохода. Ежемесячные арендные платежи покроют кредитные обязательства, а квартира со временем увеличится в цене, принося дополнительную прибыль при продаже.
Практические советы
Выбор между лизингом и кредитом должен основываться на индивидуальных обстоятельствах и потребностях. Оцените финансовые возможности, планы на будущее и потребности в активе, который хотите приобрести.
Если вам нужно имущество на долгосрочную перспективу, есть достаточно средств для первоначального взноса и регулярных платежей, кредит становится удачным вариантом. Когда требуется доступ к активу на определенный срок и нет желания отдавать свое имущество в залог банку, предпочтение отдайте финансовой аренде. В любом случае, важно тщательно изучить условия и возможные последствия перед принятием решения.
Кредит и лизинг имеют свои преимущества и недостатки, и выбор между ними зависит от множества факторов. Не существует однозначного ответа на вопрос, что выгоднее, поскольку решение зависит от ситуации и потребностей. Обладая пониманием основных принципов работы инструментов и зная индивидуальные цели и обстоятельства, вы сможете сделать правильный и обоснованный выбор.
Подписывайтесь на наш Телеграм канал, чтобы быть в курсе актуальных новостей!
