Сделки всегда неразрывно связаны риском, но в экономической сфере есть ряд инструментов, которые обеспечивают безопасность и надежность взаимоотношений между продавцом (поставщиком) и покупателем.
Если вы хотите обезопасить себя с финансовой точки зрения, воспользуйтесь банковской гарантией.
Что такое банковская гарантия
Под банковской гарантией понимаются обязательства банка или финучреждения, по которым они при определенных условиях погашают задолженность клиента перед третьим лицом — стороной по договору.
При оформлении такой гарантии покупатель может купить товары или заказать услуги в долг. При этом никаких обременений в виде кредитов или использования оборотных средств нет.
В случаях, когда клиент не выполняет свои обязательства по контракту или договору, его долг погашает банк. За оформление банковской (независимой) гарантии взимается определенная плата.
Получить банковскую гарантию вправе:
- юридические лица;
- индивидуальные предприниматели.
Использование банковской гарантии оптимально при расширении бизнеса. Поддержкой банка стоит заручиться, если в вашей деятельности есть колебания спроса по сезонам.
Применение такого финансового инструмента имеет ряд преимуществ:
- упрощенный возврат НДС;
- избежание кассового разрыва;
- получение отсрочки уплаты госпошлин.
Как работает банковская гарантия
Принцип работы такого финансового инструмента прост. Давайте рассмотрим на примере. Допустим, вам необходима определенная сумма для закупки оборудования. Но оплатить вы его сможете только после реализации продукции.
Разумеется, продавец так долго ждать не будет, тем более он не может быть на 100% уверен, что у покупателя появятся деньги и он сможет выполнить свои финансовые обязательства.
В этой ситуации и нужны банковские гарантии. Банки выступают поручителями перед поставщиком или продавцом, а покупатель получает отсрочку. Даже в случае неплатежеспособности покупателя, продавец получит свои деньги, их возместит банк.
Ключевые моменты выдачи банковских гарантий регулируются Гражданским кодексом РФ.
Участники процесса: принципал, бенефициар, гарант
Получение гарантии — это трехсторонняя сделка. Каждая из сторон, в зависимости от правового статуса, имеет свои права и обязанности.
|
Принципал |
Бенефициар |
Гарант |
|
ИП или компания, которые обращаются с целью получения гарантии. |
Сторона — участник основной сделки, в пользу которой перечисляются деньги, в случае невыполнения обязательств принципалом. В зависимости от типа правоотношений в роли бенефициара может выступать как поставщик (продавец), так и исполнитель (госзакупки для бюджетных учреждений, банковская гарантия 44 ФЗ). |
Банк, финансовые учреждения. |
Условия банковской гарантии
В настоящее время получить гарантию можно не только от банка, но и в лицензированных финансовых организациях. До 2015 года сделать это можно было исключительно в банке, но в настоящее время круг гарантов расширен.
Исключение составляют гарантии для налоговой и таможни. Их выдача — прерогатива банков. Предоставление банковских гарантий осуществляется на основании заключения договора в простой письменной форме (нотариальное заверение не требуется).
Договор банковской гарантии включает такие реквизиты и ключевые условия:
- Дату заключения.
- Наименование сторон.
- Указание обязательства.
- Срок действия.
- Денежную сумму, которая подлежит выплате, а также порядок ее расчета.
- Перечень обстоятельств, при наступлении которых выплачиваются деньги.
Вышеперечисленные условия являются обязательными. Отсутствие хотя бы одного из них может повлечь серьезные юридические последствия — признание банковской гарантии недействительной.
Стороны самостоятельно формируют пакет документов для заключения договора. Гаранты могут потребовать:
- платежные документы;
- претензии;
- расчет суммы долга.
Банковская гарантия по 44–ФЗ (закупки для государственных и муниципальных нужд) имеет ряд особенностей, в частности:
- ее невозможно отозвать;
- договор можно заключить только после подписания госконтракта;
- предусматривается неустойка в размере 0,1% от суммы просрочки за каждый день;
- обязанность гаранта считается исполненной с момента фактического поступления денежных средств на счет заказчика.
Что касается документов, предоставляемых по гарантии для госзакупок, то их перечень установлен Правительством РФ.
Допускается обеспечение банковской гарантии поручительством. Т. е. помимо заключения договора с принципалом, банк требует привлечения поручителя, который будет нести ответственность наравне с должником.
Стоимость банковской гарантии
Финучреждения или банки взимают плату за исполнение гарантии. Размер комиссии может устанавливаться в процентном выражении или фиксированной сумме и зависит от следующих факторов:
- суммы, характера, типа обязательств;
- финансового положения ИП или компании, кредитной истории;
- сроков.
Банк может повысить ставку комиссии, если есть дополнительные риски. Как показывает практика, в среднем, размер комиссии варьируется от 5 до 10%.
Для каждого контракта (договора) устанавливается отдельная сумма комиссии.
Срок действия банковской гарантии
Срок банковской гарантии зависит от ее типа и условий.
- По тендерам:
- для обеспечения заявки — минимум два месяца после завершения их приема;
- контракта — минимум 1 месяц с момента истечения срока его действия;
- по гарантийным обязательствам — минимально на один месяц дольше срока гарантии.
- Для таможни — минимум три месяца.
- По договорам. Исполнение банковской гарантии определяется сторонами.
- Для налоговой — в зависимости от вида минимальный срок гарантии варьируется от 6 до 10 месяцев.
Виды банковских гарантий
Какие банковские гарантии существуют и чаще всего применяются в практике? Все виды можно условно разделить на три большие группы в зависимости от предмета гарантии:
- полное возмещение по договору поставки товаров или услуг;
- авансовый платеж;
- внесение залога (обеспечительного платежа).
Также гарантии классифицируют по типу сделок, юридическому статусу сторон, которые в них участвуют.
Отдельно можно выделить следующие виды банковских гарантий:
- тендерные;
- договорные;
- налоговые;
- таможенные.
Если вам сложно разобраться во всех финансовых терминах, вы хотите выбрать банк для оформления гарантии на выгодных условиях, заручитесь поддержкой кредитного брокера "Третий Рим".
Как получить банковскую гарантию
Такой документ оформляется в письменной форме. Допускается оформление в электронном виде, но пока такая функция доступна только для налоговой и таможни. Получение банковской гарантии происходит по следующему алгоритму:
- Выбор гаранта с учетом требований бенефициара из Перечня банков по госзакупкам или Реестра таможни.
- Подготовка пакета документов.
- Направление заявки и ее рассмотрение гарантом.
- Разработка договора, согласование всех условий, подписание.
- Оплата суммы гарантии.
- Вступление документа в силу.
Как проверить банковскую гарантию
В нашей стране есть специальный реестр в виде электронной базы, в которую вносится информация обо всех гарантиях, предоставленных участникам госзакупок.
До 2018 года Реестр банковских гарантий был в открытом доступе и посмотреть информацию могли все желающие. Теперь ознакомиться с данными могут только стороны договора.
Также проверить банковскую гарантию можно путем получения выписки из Реестра. Для этого нужно обратиться в банк, который обязан в течение одного рабочего дня предоставить запрашиваемую выписку.
Отдельных реестров для таможни и налоговой не существует, поэтому проверять наличие таковых нужно путем обращения в соответствующие ведомства.
Часто задаваемые вопросы
1. Когда производится выплата по банковской гарантии?
Выплата осуществляется по первому требованию. Для этого не нужно предоставлять подтверждающие документы — нарушение сроков, обязательств или решение суда.
2. Можно ли увеличить сумму банковской гарантии при наступлении определенного события?
В договоре может быть указано об увеличении суммы банковской гарантии в связи с наступлением определенных событий. Такое условие не запрещено законом и прямо предусмотрено ст. 368 ГК РФ.
3. Когда банковскую гарантию могут признать недействительной?
Это происходит в следующих случаях:
- истечение срока действия;
- по решению суда;
- при перечислении гарантированной суммы в полном объеме;
- при отказе бенефициара.
4. Как выбрать банк, в котором получить гарантию?
Вы можете получить гарантию в банке, в котором у вас открыт расчетный счет. Если этого банка нет в перечне на сайте Минфина или с выбранным банком не согласен бенефициар, обратитесь за консультацией к специалистам компании "Третий Рим".
5. Что получает банк за банковскую гарантию?
Гарантии предоставляются банками и финансовыми организациями за плату, которая устанавливается в процентном выражении или фиксированной сумме. Сумма вознаграждения зависит, в первую очередь, от суммы обязательства клиента.
Подписывайтесь на наш Телеграм канал, чтобы быть в курсе актуальных новостей!
